פנייה 2 להעברת עודפים משנת 2018

הנדון: שימוש בעודפי תקציב לשנת 2019 שר האוצר מתכבד להודיע לוועדת הכספים של הכנסת על העברת סכום של 323,994 אלפי שקלים חדשים מסעיף 19 - מדע, תרבות וספורט משנת הכספים 2018, כעודף לשימוש בשנת הכספים 2019, בהתאם לסעיף 13 (א) לחוק יסודות התקציב התשמ"ה - 1985, כמפורט בתדפיס המצורף בזה. הבקשה דנה בסעיף תקציבי: 19 – מדע, תרבות וספורט. דברי הסבר: הפניה התקציבית נועדה להעברת עודפים משנת התקציב 2018 לשימוש בשנת 2019 בסך של 323,994 אלפי ש"ח לתכניות התקציב הבאות: תכנית 19-40-01: מדע וקהילה ופעילות בינלאומית – 57,453 אלפי ש"ח סיבות מרכזיות בגינן נוצרו עודפים בתכנית: הפעילות בתוכנית זו מופנית עבור החינוך הבלתי פורמאלי, אשר באופיו מופעל בהתאם לשנת הלימודים. הפער המובנה בין שנת התקציב לשנה הלימודים הקלנדרית יוצר פער בין יצירת ההתחייבות לקצב ביצוע המזומן בפועל; במסגרת פעילות מרכזי להב"ה להגברת האוריינות הדיגיטלית, בוצע עדכון של ההתקשרות בהתאם למכרז החדש בסוף שנת 2018, כך שביצוע המזומן בפועל חרג לשנה הקלנדרית הבאה. במסגרת הפעילות הבינלאומית, נוצר פער זמנים בין קצב ההתקדמות של המחקרים והביצוע הכספי בגינם לבין הפריסה התקציבית לפי ההסכם, דבר אשר יוצר הבדל תזרימי וגורם ליצירת עודפים (קרי, יש פער בין התכנון בפועל לביצוע המזומן). תכנית 19-40-02: מחקר תשתיתי – 14,034 אלפי ש"ח סיבות מרכזיות בגינן נוצרו עודפים בתכנית: התקצוב בתכנית זו מוקצה לתכנית החלל הישראלית. מדובר בתכנית שמותנית בקיומם של תנאים אקסוגניים, פיתוחי מו"פ והתקדמות ההכנות בפיתוחי משגר והרכבת המטענים הייעודיים. לאור אופי הפעילות בתכנית קיים הבדל בין קצב ההתקדמות של המחקרים לביצוע הכספי, לבין הפריסה התקציבית לפי ההסכם. הדבר יוצר הבדל תזרימי וגורם ליצירת עודפים. תכנית 19-40-04: המועצה הלאומית למחקר ופיתוח – 2,186 אלפי ש"ח סיבות מרכזיות בגינן נוצרו עודפים בתכנית: חוק המועצה הלאומית למחקר ולפיתוח ("המולמו"פ") מטיל על המועצה את האחריות לבחון את מערכות המו"פ הקיימות, להתריע בפני הממשלה על כשלים, לאתר צרכים ולהמליץ בפניה על מדיניות כוללנית בנושאי מחקר ופיתוח. פעילות המולמו"פ היא ביצוע מחקרים וסקרים. לאור ממצאים שמתגלים או עיכובים שונים, קצב הביצוע אינו תואם את התכנון המקורי. בנוסף, המולמו"פ נאלץ לפעול בעולם מדעי ודינמי ונאלץ ליצור התקשרויות בלוח זמנים שאינו מקביל לשנת התקציב. על מנת לבצע סקרים במועד עדכני, נוצרים עודפים. תכנית 19-41-02: תפעול – 16,132 אלפי ש"ח סיבות מרכזיות בגינן נוצרו עודפים בתכנית: הפעילות בתוכנית מופנית להוצאת הכספים התפעוליים של המשרדים. הוצאות שכירות, ארנונה, חשמל, אחזקה ומחשוב. העודפים בתכנית התפעול נוצרו עקב אי התאמה בקצב ההוצאה בשנה התקציבית לביצוע בפועל. כמו כן, מתוקצב בתכנית נושא אבטחת השר, חלק המשרד באבטחת קריית הממשלה המזרחית ואבטחת משלחות ספורט בחו"ל. נושאים אלו משולמים רק לאחר בירור כלל העלויות וקבלת חשבונות מכלל הספקים לרבות השב"כ אשר מציב את דרישות האבטחה. תכנית 19-41-03: מרכז הסברה– 13,343 אלפי ש"ח סיבות מרכזיות בגינן נוצרו עודפים בתכנית: מרכז ההסברה הוא הגוף האמון על קיום כלל הטקסים הממלכתיים של מדינת ישראל. פעילות המרכז כוללת, התקשרויות עם מקומות מבנים ומוסדות, מפיקים, אמנים וכל אשר נדרש לעריכת טקס ממלכתי. עודפים בתכנית נובעים לאור העובדה שטקסים ממלכתיים כאמור מתוכננים ומטופלים מספר חודשים טרם קיום הטקס, על כן נעשות ההתחייבויות הנדרשות מספר חודשים מראש על מנת לאפשר הערכות מתאימה. תכנית 19-42-02: רשות העתיקות– 7,818 אלפי ש"ח סיבות מרכזיות בגינן נוצרו עודפים בתכנית: תכנית זו משמשת לתקצוב פעילות רשות העתיקות שהינה תאגיד סטטוטורי. תפקיד רשות העתיקות לטפל בעתיקות בישראל וזאת מתוקף חוק העתיקות, התשל"ח-1978 וחוק רשות העתיקות, התשמ"ט-1989. הפעולות של רשות העתיקות כוללות: חשיפות, חפירה, שימור ושחזור של אתרים, מתן רישיונות חפירה באתרים ארכיאולוגיים, פיקוח על ביצוען ופרסום ממצאיהן, הכרזה על אתרי עתיקות, ניהול אוצרות העתיקות של המדינה, שמירתם והפיקוח עליהם, הפעלת פיקוח לעניין עבירות לפי חוק העתיקות, ומניעת שוד עתיקות, עריכת מחקרים ארכיאולוגיים וקידומם. העודפים נוצרו בעקבות יישום פרוייקטים בהתאם להחלטת מממשלה מס' 3789 מיום 13 במאי 2018 שעניינה התוכנית הלאומית לחשיפת ירושלים הקדומה (תוכנית שלם). תכנית 19-42-02: מינהל התרבות – 169,965 אלפי ש"ח סיבות מרכזיות בגינן נוצרו עודפים בתכנית: מינהל התרבות אחראי על תמיכה במוסדות תרבות, מסייע בהנגשת התרבות לפריפריה החברתית והגאוגרפית. התקצוב בתכנית מופנה לתמיכה במוסדות תרבות, שיפוצי מוסדות תרבות, מימון חוק הספריות ופעולות להנגשת תרבות בפריפריה. העודפים בתכנית נובעים מסיוע בשיפוץ מוסדות תרבות, מימון חוק הספריות אשר ההתקשרות בגינם לא תואמת את שנת התקציב או בשל עיכוב בתשלום עבור פרוייקטים מסוימים כתוצאה מעיכוב בקצב הביצוע בפועל. פרויקט סבסוד תרבות בפריפריה, הפרויקט מנגיש מופעי תרבות שונים לפריפריה החברתית והגאוגרפית. שנת הפעילות של פרויקט זה אינו תואם את שנת התקציב ולכן נוצרים בו עודפים מחויבים. תכנית 19-43-03: מינהל הספורט – 38,063 אלפי ש"ח סיבות מרכזיות בגינן נוצרו עודפים בתכנית: תכנית מנהל הספורט מבצעת פעולות שונות של רכש ותמיכה לקידום הספורט ההישגי והעממי בישראל. במסגרת פעילות מינהל הספורט, מופעלים תכנית סל הספורט אשר מסבסדת פעולות ספורט ברשויות המקומיות, מימון הכנות אולימפיות, הפעלת תכנית ההכנות האולימפיות. תכנית פרחי ספורט – היא תכנית לאומית בהתאם לאמור בהחלטת ממשלה 1016 מיום 8 בדצמבר 2013 המקצה סכום של 371,000 אלפי ש"ח להגדלת בסיס פירמידת הספורטאים בישראל. פרויקט זה מופעל בהתאם לעונת פעילות הספורט ולא תואם את שנת התקציב הקלנדרית. תכנית 19-43-04: מינהל הספורט – 5,000 אלפי ש"ח סיבות מרכזיות בגינן נוצרו עודפים בתכנית: העודפים נוצרים כתוצאה מפרויקטים של שיפוץ והקמה של מבני ספורט. פרוייקטי פיתוח מסוג זה, נפרסים על תקופה ארוכה ויש עיכוב במימוש ובקצב הביצוע בפועל. האישור ייכנס לתקפו, אם לא יעוכב ע"י ועדת הכספים של הכנסת, לאחר 21 יום מתאריך מכתב זה.