פנייה 2 להעברת עודפים מחוייבים משנת 2016

הנדון: שימוש בעודפי תקציב לשנת 2017 שר האוצר מתכבד להודיע לועדת הכספים של הכנסת על העברת סכום של 45,106 אלפי שקלים חדשים מסעיף 38 - תמיכות בענפי משק משנת הכספים 2016, כעודף לשימוש בשנת הכספים 2017, בהתאם לסעיף 13 (א) לחוק יסודות התקציב התשמ"ה - 1985, כמפורט בתדפיס המצורף בזה. דברי הסבר: הפניה התקציבית נועדה להעברת עודפים מחוייבים משנת התקציב 2016 לשנת התקציב 2017 בסך של 45,106 אלפי ש"ח במזומן לתכניות התקציב הבאות, וזאת כפי שמפורט להלן: 1 תכנית 38-30-01: הפעלת הרשות לחדשנות – 858 אלפי ש"ח סיבות מרכזיות בגינן נוצרו עודפים בתכנית: • תקופת השכירות של משרדי הרשות מתחילה בחודש דצמבר. בתחילת תקופת השכירות, כלומר בחודש דצמבר, נדרש לתת התחייבות תקציבית בגובה דמי השכירות השנתיים אשר בפועל משולמת כמעט כולה בשנה העוקבת ובגין התחייבות זו מועברים עודפים משנת תקציב אחת לשנה הבאה. 2 תכנית 38-30-02: מענקי מחקר ופיתוח מוקדמים – 10,325 אלפי ש"ח סיבות מרכזיות בגינן נוצרו עודפים בתכנית: • הפעילות בתכנית "מענקי מחקר ופיתוח מוקדמים", מממנת מענקים למו"פ בתעשייה ומתבצעת בתקנות הרשאה להתחייב. בפעילות בעלת אופי הרשאתי הביצוע הוא רב- שנתי ובהתאם לתכנון הפרוייקט הוגדרה פריסת התחייבויות צפויה לשנת 2016. במקומות בהם פרוייקט המו"פ התקדם לאט מהמתוכנן המימוש בפועל של המענקים לא תאם לפריסת ההתחייבויות המתוכננת ולכן מעבירה רשות החדשנות עודפים משנת תקציב אחת לשנה הבאה. 3 תכנית 38-30-04: מו"פ בין לאומי – 6,301 אלפי ש"ח סיבות מרכזיות בגינן נוצרו עודפים בתכנית: • עיקר התקציב בתכנית "מו"פ בין לאומי, מיועד למימון השתתפות ישראל בתכנית המסגרת של האיחוד האירופי למו"פ שנעשה בין שותפים מהתעשייה, האקדמיה, מכוני מחקר וארגונים ציבוריים ופרטיים. ישנם מספר משרדים השותפים למימון השתתפות מדינת ישראל בתכנית המסגרת. רשות החדשנות גובה מהמשרדים השותפים את חלקם בש"ח ומעבירה לאיחוד האירופי את דמי ההשתתפות ביורו. העודפים בתכנית זו נובעים מיתרת התחייבות לצורך התחשבנות עם משרדים אחרים בגין הפרשי שער יורו ומהתחייבויות עבור תשלומי מקדמה לשנת הפעילות הבאה. 4 5 תכנית 38-40-01: קידום השקעות ועידוד התעסוקה – 10,600 אלפי ש"ח סיבות מרכזיות בגינן נוצרו עודפים בתכנית: • תכנית זו מאגדת את כלי הסיוע המופעלים על ידי מרכז ההשקעות כגון מענקים מכוח החוק לעידוד השקעות הון, מסלולים לעידוד התעסוקה, מענקים לחיבור מפעלים לגז טבעי, התייעלות אנרגטית ועוד. פרויקטים אלה הינם רב-שנתיים ועל כן התקנות בתכנית זו הינן תקנות הרשאה להתחייב. בהתאם, המזומן הנגזר מהרשאות אלה ניתן על פי עמידת חברות באבני דרך והגשת בקשות תשלום בפועל. העודפים בתקנה זו נוצרים כאשר הביצוע בפועל נמוך מתחזית המשרד. 6 תכנית 38-40-04: קידום הייצוא ועידוד עסקים קטנים ובינוניים – 13,235 אלפי ש"ח סיבות מרכזיות בגינן נוצרו עודפים בתכנית: • תכנית זו מאגדת את תקציבי מינהל סחר חוץ והסוכנות לעסקים קטנים ובינוניים. • תקציב מינהל סחר חוץ כולל את כלי הסיוע לעידוד הייצוא (כגון תכנית כסף חכם), תקציב המועבר למכון הייצוא וכן תקצוב פעילות הנספחים המסחרים בחו"ל. תקציב זה כולל תקנת הרשאה להתחייב עבור כלי הסיוע וכן תקנות מזומן ליתר הפעילויות. • תקציב הסוכנות לעסקים קטנים ובינוניים כולל את פעילות סניפי המעוף בהם ניתן ייעוץ מסובסד לעסקים קטנים ויזמים, הקרן להלוואות בערבות מדינה וכן קרנות הון הצמיחה. • בתקנות ההרשאה להתחייב מתוקצבים פרויקטים רב-שנתיים, אשר המזומן בהם נגזר לפי דרישה בפועל. לדוגמא, בקרנות להלוואות בערבות מדינה ובקרנות הון הצמיחה, בהתאם ל"קריאה לכסף" של הגוף המבצע. העודפים בתקנה זו נוצרים כאשר הביצוע בפועל נמוך מתחזית המשרד. • העודפים בתקנות המזומן, כגון עבור פעילות הנספחים המסחריים בחו"ל, נוצרים בשל התחייבויות אשר נמשכות מעבר לשנה תקציבית קלנדרית. יתרת התחייבויות אלה מועברת כעודפים לשנה התקציבית שלאחריה. 7 תכנית 38-40-09: פעולות כלליות לקידום התעשייה –3,787 אלפי ש"ח סיבות מרכזיות בגינן נוצרו עודפים בתכנית: • תכנית זו מאגדת פעיליות השונות בתחום קידום התעשייה, כגון תקינה, הסמכת מעבדות, עידוד רכישת תוצרת הארץ ועוד. • תקנות אלה הינן תקנות מזומן, אשר העודפים בהם נוצרים בשל התחייבויות אשר נמשכות מעבר לשנה תקציבית קלנדרית. כך לדוגמא, תקציב התקינה מועבר למכון התקנים בהתאם לעמידה בפועל באבני דרך בכתיבת ותחזוקת תקנים, אשר חלקן מתרחשות בשנה הקלנדרית העוקבת. האישור ייכנס לתקפו, אם לא יעוכב ע"י ועדת הכספים של הכנסת, לאחר 21 יום מתאריך מכתב זה.