חובת דיווח על הוצאת כספים מישראל ע"י עובדים זרים בסכום העולה על 50,000 ש"ח

מסמכים:

חובת הדיווח

בהתאם לסעיף 9 לחוק איסור הלבנת הון, התש"ס 2000(להלן החוק) קיימת חובת דיווח על הוצאת כספים מישראל בסכום העולה על 50,000 ₪ במעבר הגבול נתב"ג.

 

החוק מחייב אדם היוצא מישראל, דרך נתב"ג, עם סכום העולה על 50,000 ₪, לדווח למכס על הוצאת הכספים בסכום האמור.

לפי החוק, דיווח זה מתבצע אצל פקיד המכס המוצב בנקודת היציאה מישראל, באמצעות מילוי טופס דיווח של המכס, כשהוא מלא על כל פרטיו.

בהתאם לאמור לעיל, להלן פירוט אודות אופן הדיווח על הוצאת כספים מישראל ע"י עובד זר היוצא מישראל דרך נתב"ג

• כאשר סכום הכסף המצטבר שנושא העובד הזר בצאתו מישראל, כלומר כסף מזומן הכולל את סכום הפיקדון, נמוך מ 50,000 ש"ח - אין חובה לדווח למכס.
• כאשר סכום הכסף המצטבר שנושא העובד הזר בצאתו מישראל, כלומר כסף מזומן הכולל את סכום הפיקדון, עולה על 50,000 ₪ - על העובד הזר למלא את טופס הדיווח לפני קבלת כספי הפיקדון בעמדת הבנק בנתב"ג ולצרף העתק מהוראת התשלום שקיבל מיחידת הפיקדונות, המעידה על סכום הפיקדון אותו הוא עומד לקבל מהבנק. את הטופס והוראת התשלום על העובד להגיש לפקיד המכס בעמדת היציאה מישראל, בשני עותקים (עותק חתום יוחזר לעובד וישמש כאסמכתא לדיווח ואילו העותק השני יישאר אצל פקיד המכס).

 

מצ"ב טופס הדיווח בעברית ובאנגלית

 

על כל מעסיק (בעלי היתר להעסקת עובדים זרים בבניין/חברה בעלת היתר להעסקת עובדים זרים בטכנולוגיה ייחודית/ חברת סיעוד) מוטלת החובה להנחות את העובדים הזרים בנוגע לחובת הדיווח כאמור לעיל, ולסייע להם במידת הצורך במילוי טופס הדיווח.

כמו כן, יש להפנות את תשומת לב העובדים הזרים לכך שהמפר את חובת הדיווח, דינו מאסר שישה חודשים או קנס בשיעור האמור בסעיף 61(א)(4) לחוק העונשין, או פי עשרה מהסכום שלא דיווח עליו, הכל לפי הסכום הגבוה יותר.